על פי סעיף 9 (ג) לחוק איסור הלבנת הון, התש"ס – 2000 (להלן: "החוק")  חלה חובת דיווח על אדם המכניס כספים לישראל או המוציא כספים  ממנה, בעת כניסת הכספים לישראל (או בעת יציאת הכספים ממנה) בדואר או בדרך אחרת (שווי הכספים הוא בשיעור הקבוע בתוספת הרביעית לחוק. לאחרונה עודכן הסכום ל- 100,000 ₪). לעניין זה "כספים" הם מזומנים, המחאות בנקאיות והמחאות נוסעים.

 

הליך הדיווח קבוע בתקנות איסור הלבנת הון (דרכי דיווח על כספים בעת הכניסה לישראל או היציאה ממנה), התשס"א – 2001. מבחינה טכנית הדיווח מועבר לפקיד המכס הנמצא במעבר הגבול בטופס מכס 84 – "דיווח בדבר כניסה ויציאה של כספים". את הטופס ניתן לקבל בכל אחד מבתי המכס, ביחידות המכס שבמעברי הגבול, וכן באמצעות הדואר או הפקס לכל דורש  שיפנה למוקד הארצי בטלפוו: 02-6511911.

 

כאשר הכסף נכנס (או יוצא) בדואר או בכל דרך אחרת של משלוח, הטופס יוגש לפקיד המכס העובד במקום הקבלה / השיגור של המשלוח / הדואר.

 

יצוין כי אם הכספים מועברים דרך בנקים, אזי לא תחול חובת דיווח, שכן החובה חלה על הבנקים שאמורים לתשאל את הצדדים על הכספים.